把酒言歡能幾回：（二十四）勞保年金大利多

 

把酒言歡能幾回：（二十四）勞保年金大利多

作者：吳聰賢醫師

唐劉長卿：「猿啼客散暮江頭，人自傷心水自流。同作逐臣君更遠，青山萬里一孤舟。」

民國98年1月1日，台灣推行了，史無前例，眾人企盼的勞工政策，是很重要的日子，是一個大分水嶺，更是一個偉大的里程碑。此日子之前，不管你勞保年資有多長，你只能領勞保老年給付，所謂的「一次領」；此日子之後，只要你符合相關條件，你必然領勞保老年年金，所謂的「每月領」，因每個月累積下來，「每月領」所得，必然大於「一次領」，至少，絕不會小於「一次領」。

為何說分水嶺和里程碑？道理明確，因牽涉上千萬勞工的權益，上千萬勞工耶！這是勞工朋友的老本，也是棺材本。除非另有儲蓄，或有子女能供養，否則，老有所依、老有所養、老有所為、老有所樂，必須全靠這筆年金。真的是千萬勞工！縱然沒有上千萬勞工，至少也接近千萬。依據勞動部勞動統計月報，人力資源相關概況統計，110年1月，台灣總人口2347.8萬，就業人口1152.7萬，此就業人口，應包括軍警消公教人員等，經扣除後，勞工朋友應接近千萬人。

每月領為何大於一次領？這是必然的，以我表舅那位護理長為例來說明，她一次領近130萬元，如果換成每月領的話，每月可領1萬3700元，130萬除以1萬3700元，等於94.9個月，相當於7.9年。不僅是勞保，公保也大抵如此，一次領換算下來，約可領7年左右。然而，內政部109年公布，台灣人平均壽命80.9歲，男性平均壽命77.7歲，女性則是84.2歲，當勞工朋友60歲退休，他尚有20.9年餘命，一次領僅領7.9年，怎能跟每月領的20.9年相比？簡直天壤之別，望洋興嘆，往後日子要喝西北風了！另外，縱然壽命短，早夭過世，每月領，卻領不到7.9年，勞保局仍會補你到7.9年，一點也不吃虧啊！

上一回，提過勞保老年給付條件和計算公式，此回，來討論勞保老年年金的資格和計算公式。勞保老年年金資格有三：一者，年滿60歲，保險年資滿15年。二者，年滿55歲，擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作滿15年。三者，年滿65歲，勞保年資未滿15年，但併計國民年金之年資滿15年。以第一項，最為簡單明瞭，勞工朋友滿60歲，年資滿15年，就可請領老年年金。勞基法有條文，原則上，勞工年滿60年，雇主利益考量，可以強制勞工退休。公保也有類似規定，公務員年滿65歲，就必須強制退休。民國106年1月15日，我就是因為屆齡，年滿65歲了，而離開公職。

其實，所謂勞工年滿60歲、工作滿15年，可以請領老年年金，是有但書的，15年不變，但60歲會隨著時間推移，緩慢漸進式，請領條件將逐步，提高到65歲。勞工保險條例規定，勞保老年年金開辦時，即已明定法定請領年齡，民國98年至106年為60歲，107年提高為61歲，109年提高為62歲，111年提高為63歲，113年提高為64歲，115年以後均為65歲，換句話說，每兩年調高一歲，十年後完成；也就是說，勞工朋友須年滿65歲，才能退休。今年是民國110年，所以，你若年滿62歲、年資滿15年，就可請領老年年金。

有少數人，不是很多，杞人憂天，考慮過多，對台灣政府沒有信心，怕勞保虧損，怕勞保破產，老年年金減領，甚至領不到。另外，也怕中國大陸打過來，用武力解放台灣，中華民國政府垮台了，政府都沒了，老年年金向誰拿？共產黨會給你嗎？所以，這些人趕著一次領，落袋為安，避免煮熟的鴨子飛走。然而，市面上，道聽塗說，喊者眾，但真正落實的少，大部分人都存一絲僥倖，「不會那麼倒楣吧？勞保豈能破產？兩案一家親，中國共產黨不會那麼殘忍吧？」總之，放寬心，繼續領你的老年年金吧！你還想活幾年？80.9歲可以走人了，我門診的經驗，活過90歲，簡直是活受罪！

法條是人訂的，不是死板板，一成不變的，情理法都要兼顧，不禁讚嘆公務員，鞠躬盡瘁規劃法條，簡直是金頭腦，勞保老年年金設有「延後領」和「提前領」的機制，滿足勞工的各類需求。所謂「延後領」，雖已達法定條件，年齡夠，年資夠，卻展延年金給付，每延後一年，給付金額多4%，最多5年，給付金額最高多20%。相反地，相對地，所謂「提前領」，年資夠，年齡不夠，可提前領老年年金，每提前一年，給付金額減4%，最多5年，給付金額最高減20%。街談巷語，耳朵聽來的，「延後領」或「提前領」，僅聊備一格，想申請者少。

勞保老年年金計算公式，也分兩式，第一式和第二式，有如個人綜合所得稅申報，分夫妻薪水合併申報和分開申報。真的事業有專攻，不得不對公務員肅然起敬，他們可說鞠躬盡瘁，努力規劃法條呢！第一式是一種保障，也是一種補貼，對平均月投保薪資低者，給予補貼，有最基本的給付，不至於三餐不繼。

第一式：（保險年資*平均月投保薪資*0.775%+3000元）*（1+增給比例或1-減給比例）。第二式：（保險年資*平均月投保薪資*1.55%）*（1+增給比例或1-減給比例）。此增給比例或減給比例，就是延後領和提前領的比例，最低4%，最高20%。

我為何特別提到民國98年1月1日？因這天是關鍵日子，由於業務承辦人沒去注意，害得我前衛生局老同事，遺憾終生，權利遭受重大損失。那年，我衛生局某同事，職稱司機，滿60歲，從彰化縣某偏鄉小學退休，閒著也是閒著，他應徵衛生局司機，重新轉來衛生局工作，任公務車駕駛。日子混久了，同事間，彼此熟識了，難免聊天，他幾次向我談起，他以前工作的小學，人事室承辦人是年輕小女生，剛考上公職沒多久，經驗不足，勞保業務更加不熟。

公家機關司機，不算正式公務員，不能投保公保，只能投保勞保。當時，正好跨過98年1月1日沒多久，依他的年齡和年資，夠資格領取勞保老年年金，沒想到小學人事室年輕小女生，頭腦不清晰，忽略了，將他依樣畫葫蘆，辦理了勞保老年給付，一次領了百多萬退休金。他自己也迷迷糊糊地，不懂得自己的權益，等事後，朋友間提起，才知道自己虧大了！

然而，木已成舟，覆水難收，生米已煮成熟飯了，天王老子也難回天。一字入公門，九牛拔不出，勞保豈是小衙門，它可是管千萬人的大衙門，豈容你出爾反爾，翻雲覆雨？你不懂得保護自己權益，算你活該，怪不得他人！其實，能怪司機本人嗎？司機只有國小畢業，能懂得多少？該怪小學人事室那位年輕姑娘，既然當業務承辦人，就應該要有專業能力，聞道有先後，術業有專攻，沒有理由推卸責任，否則，公務員豈當假的？搞不懂法條，怎獲得百姓的信賴？

這位老同事，每回跑到疾管科辦公室來，向我訴說委屈時，埋怨的口氣勝於憤怒的口吻。好理家在，以我對他的了解，人富正義感，好打抱不平，但個性較為暴躁、焦躁和浮動，我怕他去找小學年輕承辦人，謾罵、幹譙、拍桌、翻桌，甚至拿刀殺人呢！這未免太恐怖了！還好，這些都沒有發生，他僅向我吐口水，宣洩不滿情緒，向我討拍拍罷了。我又能怎樣？大不了安慰幾句，要他想開，賽翁得馬焉知非禍，賽翁失馬焉知非福。

或許，他還不是很懂得，一次領和每月領的差異，誤認一、兩百萬元，放在身邊，差堪安慰呢！如今，他跟我同齡，高齡70歲了，不像我有工作，另有收入，他那筆老本，可要精打細算，省吃儉用，節儉度日，才能安身立命，別夢想向小孩伸手要錢。後來，有一次，他開公務車回衛生局，因胸悶、胸痛，到大醫院掛急診，診斷出罹患心絞痛和心肌缺氧，無法繼續擔任司機，必須休養，只能吃自己，沒了工作。

你可能問我：「你是公務員，具公保身份，領的是公保退休金，幹嘛那麼在意勞保老年給付和老年年金？」你有所不知，我細說分明，你才能理解。民國86年1月15日，我轉任公職，轉公職前，我在私人醫院工作，已有14年又7個月的勞保年資。抱著一絲期待，期待勞保年資能和公保年資合併計算，等了數年，結局是落空，這是一廂情願的心思，完全不切實際。這筆勞保年資是可以換錢的，但從我的收入來看，它佔極小份量，僅是一筆小錢，沒放在心上。

直到106年1月15日，滿65歲，公職屆齡退休了，問了勞保局，才知道勞保年資有14年又7個月，且說年滿60歲，就可以辦理退保手續，一次領回44萬多元。我沒有退保，也沒有去領錢，不去理會它。如今，公職退休後，我又重回臨床，在診所老闆寬宏大量下，感激不盡，同意讓我加入勞保，以致我續保了。今日醫界，勞保僅保障住院醫師，只有住院醫師可以加入勞保，主治醫師以上層級不行。至今，我的勞保年資超過18年了，年齡也夠，可以領勞保老年年金，可以月領1萬2千餘元。

我趕快退保，省得繳勞保費，趕快去領1萬2千餘元的勞保年金嗎？沒有！為何不去領？等年資更高，領得更多嗎？也是！也不是！勞保老年年金，沒有年資上限，年資愈久，領得愈多，不像勞保老年給付，有年資上限，總基數不得超過45個月；若是60歲以後的勞保年資，僅採計5年的年資，合併60歲以前的年資，一次請領老年給付，最高基數是50個月。

何謂「也是」？確實如此，看在錢的份上，我工作越久，年資越久，當然領得越多。何謂「也不是」？這筆錢不會花在我身上，而是花在天下苦命人身上，莫忘世上苦人多。我會工作到不能工作為止，我沒體力工作了，診所老闆不要我了，老闆累了要關門了，甚至我翹辮子了，我會交代老婆，其實已交代好了，當我死了，就把這筆錢，約百多萬元，以我阿爸和阿母的名義，悉數捐出去。我與老婆相差7歲，這是娶嫩妻的好處，保證我先走人，我可以交代遺言。或許，在我生之年，就可做主，親自把這筆錢捐出去，看著辦吧。

工作到不能工作了，甚至工作到死，我很認同，阿母常說「做牛著拖，做人著磨」，只要有一口氣在，睜開眼睛就要工作，這樣吃起飯來也香。彰化市有一位名醫，也是一位外科醫師，醫院就在彰化市公所對面，他堅持繼續工作，老而不退休，終至氣喘發作，死在診間。病人沒死，看診的醫師先死了。我極大可能，也會死在診間，不會是氣喘，而是心臟病發。心臟病發那瞬間，我可以告慰阿母：「阿母！我是您的乖兒子，我很聽話，我現在要休息了。」

未來這筆錢，不算多，再如何苦熬幾年，也絕不會超過兩百萬元。摩門教之教義，教徒要奉獻個人十分之一的收入，民國68年工作至今，40多年了，賺進近億元，都是阿母交代的，「流汗賺來的錢才是錢！」全用於買房產，身上沒閒錢，甚且欠房貸數百萬元，請不要綁架我，從我身上，榨不出油水。若是十分之一，我哪來近千萬元，乾脆把我賣了。這筆小錢，就奉獻給天下苦命人了，敬請笑納為荷。

未來這筆錢，極有可能捐給世界展望會，我家，兩個大人，兩個小孩，透過世界展望會，認養了斯里蘭卡、孟加拉四名貧童，已認養了11年餘，就這樣吧，仍然將愛心延續下去。我癡心妄想，盼望我哪個孩子，能出人頭地，功成名就，我死後，能幫他老爸，以老爸名義，成立一個慈善教育基金呢！生命最後這幾年，我努力顯耀我父母，但願哪天，我的孩子也能顯耀他的父母，而不是為了爭遺產，以致兄弟鬩牆呢。

你聽到我這樣發願，肯定要笑翻了你，「節儉又寒酸，吝嗇又小氣，愛財如命，摳門到極點，一毛不拔的鐵公雞，竟然發願要捐錢，天要落紅雨，馬要生角了！」你形容得沒錯，我就是這種人，對自己小氣，對別人也小氣，小氣到不怕別人知道。你可知道，對我來說，何謂美食？魚翅、鮑魚、龍蝦、海參？三星、四星或五星日式料理、法式料理？沒錯！這些都是美食，卻讓我吃得揪心，吃得痛心，我何必呢！「活到這把年紀，說走就走，可能今天，也可能明天，為何不想開點，為何不對自己好一點？兩百萬元可吃下多少山珍海味啊！」沒辦法，我天生乞丐命，出生來賺錢的，腦筋打結，永遠想不開！

我最喜歡的美食是啥？第一項，豬皮，尤其是帶一層油的豬皮。任公職時，縣議會開議，有一次，我議會輪值，中午12點15分，耽誤了點時間，我下議會地下室吃飯，發現滷豬皮一塊不剩，涎著臉向廚工阿桑要豬皮吃，回說：「全吃完了！」我傷心到捶胸，後悔晚來，幾乎跌坐地上哭著耍賴！老婆知道我喜歡吃豬皮，豬攤買肉時，尤其包水餃買絞肉，必然向屠夫要豬皮。吃著紅燒或清燉的豬皮，半軟綿綿，半Q彈有勁的豬皮，我心中只有幸福兩個字可形容，不僅它合我胃口，也主要的，豬皮是免費的。

第二項，雞頭，而雞脖子跟雞頭是連在一起的，兩者一起賣，我最愛仿仔雞的雞頭，因脖子粗，脖子皮油滋厚，油膩又Q彈，我特愛，另外，脖子肉細膩，我也愛吃。比起仿仔雞，我較不喜歡放山雞、野土雞、烏骨雞，因脖子太細了。烏日興祥街傳統市場，雞販賣的雞頭，以放山雞等小型雞為主，雞脖子細又短，不好吃，口感差一截，價錢又貴，一個雞頭15元。所以，我常親自，騎著機車，去台中建國市場買雞頭，全是仿仔雞，雞脖子長又粗，口感超棒，讓我垂涎，價錢更是便宜，一百元一大包，約有15、16個雞頭，平均一個雞頭，約7元上下。

除了我以外，保證沒有人專門吃雞頭的，連外勞到建國市場買雞肉，也不會買雞頭和雞脖子。據說，有人買雞頭回去烹煮，是為了養大型狗的。搬遷後，新蓋的建國市場，挺寬敞的，攤商好幾百家，又是路，又是街的，最前面的，是魚肉、豬肉、牛肉攤，雞肉攤都在最裡面，我常迷路，搞不清東西南北，後來，認定招牌是「溫」姓的雞肉攤，好像是路五街五的，才能買到一百元一整包的雞頭。此攤雞頭較便宜，因割下雞冠另外賣，所以較便宜。很奇怪，大家不吃雞頭、雞脖子，卻愛吃雞冠和雞爪，以致雞冠和雞爪價錢，是雞頭的好幾倍！3月1日，228連假最後一天，冰箱冷凍櫃沒雞頭了，我已近一個月沒得吃了，食指大動，嘴饞不已，我會趁此日，跑一趟建國市場，再買回一包雞頭。建國市場離我家遠嗎？不遠也不近，騎機車約20餘分鐘，幾乎直直走，都不用轉彎。我從烏日的中山路開始，接上台中南區復興路，然後，復興路接上南平路，南平路接上建成路，直直走，就可以抵達建國市場了。不過，建成路有分叉路口，一邊接上仁和路，一邊仍是建成路，我路況不熟時，曾多次闖入仁和路，以致迷了路，只得沿途問路了。

談到雞頭、雞脖子，你一定很不屑，「好噁心喔！那是給狗吃的，哪有人吃這種噁心的東西，比外勞都不如！跟乞丐差不多，虧你還是醫師，月入數十萬，竟然吃這種濫食物，未免太不像話了！」你內心必然把我罵得狗血淋頭，不僅是罵，還譏笑和嘲諷呢！我衛生局老同事，若看到這裡，一定大驚失色：「吳科長！丟盡衛生局的臉啊！」我醫界的朋友，若看到這裡，保證群起譁然：「吳醫師，彰化醫界的臉全被你丟光了！」

慢一點取笑我，日本居酒屋很有人氣的小吃，也是台灣夜市相當多人捧場的「串烤雞皮」，你可能吃過，雞皮主要來源是切碎的雞脖子皮，號稱含有豐富的膠質，跟豬皮一樣，可以養顏美容呢！你吃不吃？保證你瞪大眼睛，恨不得多幾隻手，好方便搶著吃。雞頭、雞脖子賣你便宜，你說是噁心又濫的食物；若是串烤雞皮，賣你貴，你就說好吃，還說養顏美容，這是哪國的心理學反應？

衷心感激我今日的老闆，聯合診所院長，願意給我這份工作，也同意讓我加入勞保，以第16級距，月薪4萬5800元入保，已是勞工的最高級距，我個人月繳保費1008元，但老闆要繳3527元，要跟老闆說聲對不起，我硬拉著老闆，花老闆的錢，以我父母名義做愛心呢。我的月薪比起勞保年金，可要多出好幾倍，小小的回饋社會，豈不應該？不僅如此，因為有工作，有薪水，我每月要繳3、4千元二代健保，這也是應該的回饋，敬請世上苦命人，包涵笑納為荷。

去年終，彰化縣醫師公會聯誼餐會上，與彰基前外科同事同桌，聊起過去，也聊起今日，忘記說到何話題，他說：「我領勞保老年年金已10多年，每月領5000元，這5000元沒入我口袋，我悉數轉手，全捐給彰化縣台灣兒童暨家庭扶助基金會，幫助貧困兒童。」我讚許他，也欽佩他，好樣的！如果，他不這樣，也真的對不起良心。怎說？他是基層診所的開業醫，沒有頂級的收入，每月淨收入卻也至少50萬元以上，豈瞧得上那5000元？不要說積陰德或積功德，回饋社會豈能落人後？台灣是祥和又富愛心的社會，善心人士多的是，豈只醫界？不是嗎？

這位前外科同事還說：「這2、3年，跑了彰化、台中和南投三縣市，考了三次街頭藝人，都沒有考上，真丟臉喔！太漏氣了！」考街頭藝人？沒錯！9年前，彰化縣醫師公會秋季旅遊，晚間聯歡餐會，他上台表演，表演薩克斯風，僅學了一年，竟然有模有樣的，抑揚頓挫，吹出神韻來，贏得不少掌聲。據他說，65歲以後，除了唱歌、跳舞和游泳以外，總該學點新東西吧？就拜師學薩克斯風了。贏得滿堂彩後，越發有信心了，除了勤加練習外，三不五時，趁空閒時刻，除了星期假日外，週三和週六下午，他亦休診，專程跑去老人養護中心，表演薩克斯風，跟老人家同樂。

他繼續說著：「到了這把年紀，錢夠花了，不缺錢了，該對社會有點貢獻，所以，我是懷抱著愛心，回饋社區的心態，跑去彰化各地老人養護中心，表演薩克斯風，跟住民同歡。心裡想著，如果，能拿到街頭藝人證照，政府認證的，自己表演起來，底氣也足！不是嗎？」所以，他參加了街頭藝人考試。因老婆也想考街頭藝人，他以個人失敗經驗，特別下三點指導棋。

第一點指導棋，台中、南投文化局辦的街頭藝人考試，不用報名費，但彰化文化局則要報名費。第二點指導棋，不慌張，不懼怕，冷靜沉著，泰然自若，保持平常心應考，錄取比率接近50%，考上的機率是很高的。第三點指導棋，考試不困難，就是表演一首曲子，那首曲子早已練習了千萬遍，倒背如流，駕輕就熟，幾乎滾瓜爛熟了，為何不能考上？不是練習不夠，不是技巧不行，而是音響誤事，所以，想考街頭藝人，個人音響要準備充足，才有勝算。

他說：「我不認輸，輸人不輸陣，我請教不少專業人士，正在採購更高階的音響設備，再接再厲，發憤圖強，絕對要考上街頭藝人證照。」他說，因夜間門診不看了，他有更多的時間玩薩克斯風，也更有愛心與老人同樂，一天不去老人養護中心，心裡就是不踏實。他說，跟著他近40年的護理長，有一天跟他說，要辭職了，要回家含飴弄孫了，他才警覺，哇！歲月不饒人，自己也70歲了，幹嘛那麼孜孜矻矻？二話不說，一口氣，不假思索地，乾脆把夜間門診關了，晚上不看診了。

廢話少說，要適而可止，不要再提勞什子勞保年金了，管它勞保給付或勞保年金，讓它煙消雲散吧，否則，你要向我翻臉了。重新回頭，我繼續說我表舅的特別護士。她的故事要把它說完，免得吊在半空中，且往後不再有機會提到她了。漂亮氣質美女，引進家門，不是引狼入室，而是引桃花入門，我表舅媽有女人的直覺，女人的第六感是靈驗的，她懷疑表舅和她有曖昧，也確實有曖昧，比曖昧還嚴重的曖昧，所以，對她豈會有好臉色？兩人必然相敬如冰，也相敬如兵，護理長盡量躲著表舅媽，表舅媽也不把她當一回事，不會頤指氣使，卻也冷若冰霜，連打聲招呼都懶得給。

還好，表舅是強勢的男人，成功的男人都是強勢的，也因強勢才能成功，不是懼內型的，他不怕老婆，否則，早些年，他豈敢全省各大城市金屋藏嬌？反而是表舅媽怕他，她敢河東獅吼，可能換來大巴掌嗎？其實，表舅不會這樣，台大畢業的，又是醫師，不至於那麼沒水準。民國65年暑假，我在表舅精神科醫院見習時，表舅不悅時，會沉下臉來，悶不吭聲，也因這樣，才讓人畏懼。表舅強勢，表舅媽又能如何？只好委曲求全，對特別護士不敢太囂張，總得須有分寸。

表舅客廳牆上那幅書法，是特別護士書寫的行書，表舅專程請人裱上，掛在自家客廳的。此行書，簡潔流暢，行雲流水，鬼斧神工，確是一絕，連我這個大外行，都忍不住豎起大拇指，大聲讚嘆「神人之筆」。情敵之作品，表舅媽豈會喜歡？當然厭惡至極，恨不得把它撕碎，丟火爐燒了，但她不敢。然而，往後據表舅說，表舅媽一日看好幾回，天天看，日日看，慢慢地，她看上癮了，好像著魔般，好像行書裡頭藏著小精靈，漸漸地，她改變心態了，發現這幅行書寫得不錯，還真的漂亮，要讓她來寫，還真的寫不出來，不禁欽佩起她的天賦和才華。（110年3月1日完稿）